ما يمكنك وما لا يمكنك خصمه في صخبك الجانبي (معظم الناس يخطئون في التخفيضات الضريبية)

وجد تقرير صدر عام 2024 من شركة ماكينزي آند كومباني أن 36% من الأمريكيين العاملين – أي ما يقرب من 58 مليون شخص – يعتبرون عمالًا مستقلين، حيث يستخدم العديد منهم أعمالًا جانبية لتكملة دخلهم الأساسي. عندما تقوم ببناء شيء ما على الجانب – سواء كان ذلك في مجال البرمجة المستقلة، أو بيع الاكتشافات القديمة أو تدريب العملاء – فإن كل دولار من الإيرادات يبدو أنه تم تحقيقه بشق الأنفس. لذا، عندما يصل موسم الضرائب، فإن السؤال الحقيقي ليس فقط مقدار ما كسبته، ولكن ما المبلغ الذي يمكنك الاحتفاظ به.

ويحدث هذا التحول على نطاق واسع. وقد توصلت دراسة استقصائية حديثة أجراها موقع Bankrate إلى أن 27% من البالغين في الولايات المتحدة يواجهون الآن أعمالاً جانبية، مدفوعة إلى حد كبير بالحاجة إلى تنويع الدخل في اقتصاد غير مؤكد. لم يعد هذا مجرد صرف للجيب، بل أصبح عملاً حقيقيًا. ومع ذلك تأتي الحاجة إلى فهم الخصومات بشكل صحيح، وليس تخمينها. كرئيس تنفيذي لشركة Dimov Tax، رأيت كلا النقيضين. يحاول بعض العملاء خصم النفقات الشخصية مثل اشتراكات Spotify باعتبارها “إلهامًا إبداعيًا”. ويذهب آخرون بعيداً في الاتجاه المعاكس، فيتجنبون الاستقطاعات المشروعة خوفاً من التدقيق ويدفعون الضرائب الزائدة نتيجة لذلك.

إذا كنت تجري مشروعًا جانبيًا ولست متأكدًا مما يمكنك وما لا يمكنك خصمه، فإليك تفصيلًا واضحًا.

ما لا يمكنك المطالبة به على الإطلاق

لنبدأ بالمظهر. لقد عملت ذات مرة مع مدربة حياة سألتها عما إذا كان بإمكانها خصم خزانة ملابس احترافية جديدة لأنها كانت ترتدي تلك الملابس فقط لجلسات العملاء. كان الجواب لا. إن مصلحة الضرائب الأمريكية واضحة: الملابس التي يمكن ارتداؤها خارج متطلبات عمل محددة تعتبر شخصية. تشمل الاستثناءات الزي الرسمي الذي يحمل شعارات أو معدات السلامة أو الأزياء المستخدمة بشكل صارم للأداء. هذا المانيكير قبل البيع المباشر على Instagram؟ شخصي. البوتوكس قبل الكلمة الرئيسية؟ لا تزال شخصية. ويُنظر إليها على أنها تحسينات شخصية، وليست نفقات تجارية.

وجبات العمل هي فكرة خاطئة شائعة أخرى. إن الساندويتش الذي يتم تناوله أثناء العمل على مكتبك غير قابل للخصم. تكون الوجبات قابلة للخصم فقط عندما تكون مرتبطة مباشرة بمناقشة عمل مع عميل أو مقاول أو شريك – ويجب توثيقها بشكل صحيح. يعد السفر ليلاً بغرض العمل استثناءً، حيث قد تكون الوجبات مؤهلة. لكن الغداء المنفرد العادي يوم الثلاثاء لا يفعل ذلك.

ما يمكنك المطالبة به

واحدة من الاستقطاعات الأكثر قيمة – والتي يساء فهمها – هي المكتب المنزلي. لا تحتاج إلى غرفة مخصصة. أنت بحاجة إلى مساحة تستخدم بانتظام وحصريًا لعملك. على سبيل المثال، إذا كنت تستخدم 100 قدم مربع من شقة مساحتها 1000 قدم مربع لمتجر Etsy، فيمكنك خصم 10٪ من نفقات الأسرة المؤهلة مثل الإيجار والمرافق والإنترنت والتأمين. وبدلاً من ذلك، تسمح الطريقة المبسطة بمبلغ 5 دولارات للقدم المربع حتى 300 قدم مربع.

أدوات العمل قابلة للخصم بالكامل أيضًا. ويشمل ذلك أجهزة الكمبيوتر المحمولة واشتراكات البرامج ومنصات التجارة الإلكترونية والمعدات المتخصصة. قد تكون المشتريات الأكبر حجمًا مثل الكاميرات أو أدوات الإنتاج مؤهلة للمصروفات الفورية بموجب المادة 179. كما يمكن أن يزيد استخدام المركبات أيضًا. إذا كنت تستخدم سيارتك لعمليات التسليم، أو عمليات التوريد، أو اجتماعات العملاء، فيمكنك خصم الأميال – 67 سنتًا لكل ميل لعام 2024. لكن التوثيق أمر بالغ الأهمية؛ تتطلب مصلحة الضرائب الأمريكية سجلاً مفصلاً، وليس تقديرات.

رسوم معالجة الدفع من منصات مثل Etsy أو Stripe أو PayPal قابلة للخصم أيضًا وغالبًا ما يتم تجاهلها. وعلى مدار عام، يمكنهم تمثيل الآلاف في عمليات الشطب المشروعة. التعليم هو فئة رئيسية أخرى. الدورات أو الكتب التي تعمل على تحسين مهارات عملك الحالي – مثل التسويق أو تحسين محركات البحث أو الإعلان – قابلة للخصم، طالما أنها تتعلق مباشرة بعملك الحالي.

قصة فنان الكعك

كان أحد العملاء يدير مشروعًا لبيع الكعك حسب الطلب في المنزل، وكان يكسب حوالي 28000 دولار سنويًا. في البداية، قامت فقط بخصم تكاليف المكونات والتغليف. وبمجرد أن قمنا بمراجعة وضعها عن كثب، حددنا خصومات إضافية: مكتب منزلي شرعي، ومعدات مطبخ قابلة للاستهلاك مثل الخلاط والفرن، وعدد الكيلومترات التجارية، واشتراكات البرامج الأساسية. في المجمل، اكتشفنا أكثر من 6000 دولار من الخصومات الفائتة، مما أدى إلى خفض دخلها الخاضع للضريبة بشكل كبير وتوفير أكثر من 1600 دولار من الضرائب. وأعادت استثمار تلك المدخرات في التصوير الفوتوغرافي الاحترافي، مما ساعدها في الحصول على عملاء ذوي رواتب أعلى وتنمية أعمالها.

الصورة الأكبر

لا تقوم مصلحة الضرائب الأمريكية بمراجعة المجاميع فحسب، بل إنها تبحث عن الاتساق والنية. إذا أظهرت الشركة خسائر متكررة دون وجود دافع واضح للربح، فقد يتم تصنيفها على أنها هواية، مما يؤدي إلى القضاء على الاستقطاعات بالكامل. وفي الوقت نفسه، تتم مطابقة الدخل المبلغ عنه في 1099 نموذجًا تلقائيًا مع الإقرارات الضريبية، مما يجعل الدقة والتوثيق أمرًا ضروريًا. في اقتصاد اليوم، لم تعد الأنشطة الجانبية مشاريع غير رسمية، بل أصبحت أعمالًا حقيقية. إن فهم كيفية عمل الخصومات لا يتعلق بدفع الحدود. يتعلق الأمر بالاعتراف بالنفقات المشروعة حتى لا تدفع مبالغ زائدة.

الهدف بسيط: احتفظ بما تكسبه، ووثق ما تطالب به، وتجنب ترك المال على الطاولة.

وجد تقرير صدر عام 2024 من شركة ماكينزي آند كومباني أن 36% من الأمريكيين العاملين – أي ما يقرب من 58 مليون شخص – يعتبرون عمالًا مستقلين، حيث يستخدم العديد منهم أعمالًا جانبية لتكملة دخلهم الأساسي. عندما تقوم ببناء شيء ما على الجانب – سواء كان ذلك في مجال البرمجة المستقلة، أو بيع الاكتشافات القديمة أو تدريب العملاء – فإن كل دولار من الإيرادات يبدو أنه تم تحقيقه بشق الأنفس. لذا، عندما يصل موسم الضرائب، فإن السؤال الحقيقي ليس فقط مقدار ما كسبته، ولكن ما المبلغ الذي يمكنك الاحتفاظ به.

ويحدث هذا التحول على نطاق واسع. وقد توصلت دراسة استقصائية حديثة أجراها موقع Bankrate إلى أن 27% من البالغين في الولايات المتحدة يواجهون الآن أعمالاً جانبية، مدفوعة إلى حد كبير بالحاجة إلى تنويع الدخل في اقتصاد غير مؤكد. لم يعد هذا مجرد صرف للجيب، بل أصبح عملاً حقيقيًا. ومع ذلك تأتي الحاجة إلى فهم الخصومات بشكل صحيح، وليس تخمينها. كرئيس تنفيذي لشركة Dimov Tax، رأيت كلا النقيضين. يحاول بعض العملاء خصم النفقات الشخصية مثل اشتراكات Spotify باعتبارها “إلهامًا إبداعيًا”. ويذهب آخرون بعيداً في الاتجاه المعاكس، فيتجنبون الاستقطاعات المشروعة خوفاً من التدقيق ويدفعون الضرائب الزائدة نتيجة لذلك.

إذا كنت تجري مشروعًا جانبيًا ولست متأكدًا مما يمكنك وما لا يمكنك خصمه، فإليك تفصيلًا واضحًا.